2025 Cuestionario Adhesion

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[200000] Asamblea de Accionistas
2.1 PROMOCIÓN DE UNA CONDUCTA EMPRESARIAL RESPONSABLE Y DE UNA CULTURA DE LA SOSTENIBILIDAD [Resumen]
1. ¿Los Socios o Accionistas, el Consejo de Administración y los directivos de alto nivel fomentan una cultura de contribución al Desarrollo Sostenible en el ámbito de las operaciones a través del respeto a los derechos humanos, las normas laborales, el medio ambiente y la lucha contra la corrupción? (Mejor Práctica 1)		Sí
ComentariosEl Patronato y la Dirección General promueven activamente estos valores en la operación de la Fundación.
2. ¿La Sociedad cuenta con mecanismos de debida diligencia para la conducta empresarial responsable en la identificación, mitigación y prevención de Impactos Sociales y Ambientales, entre otros? (Mejor Práctica 1)		Sí
ComentariosEste análisis se ha llevado a cabo conforme a metodologías y estándares reconocidos internacionalmente.mos formales documentados.
3. ¿La Sociedad cuenta con mecanismos de respuesta a las demandas de remediación y solución de los Impactos Sociales y Ambientales generados por la Sociedad? (Mejor Práctica 1)		Sí
ComentariosEstos mecanismos serán incluidos en el Sistema de Administración de Riesgos Ambientales y Sociales (SARAS), mismo que se encuentra en fase de elaboración.
4. ¿La Sociedad mantiene a disposición de todos los integrantes de la Sociedad la información pertinente sobre la cultura de impulso del desarrollo sostenible? (Mejor Práctica 1)		Sí
ComentariosLa Fundación difunde internamente sus valores institucionales y su misión de asistencia privada.
5. ¿Los Accionistas o Socios, miembros del Consejo de Administración y/o sus órganos intermedios, se mantienen informados y a la vanguardia en temas clave de Sostenibilidad corporativa, para analizar y decidir de manera más informada frente a las posibles amenazas y oportunidades del negocio, así como para construir las estrategias relacionadas con el Desarrollo Sostenible? (Mejor Práctica 2)		Sí
ComentariosEl Patronato recibe información sobre temas de sostenibilidad en sus sesiones anuales.
2.2 RECOMENDACIONES SOBRE LA OPERACIÓN DE LAS ASAMBLEAS DE SOCIOS O ACCIONISTAS [Resumen]
6. ¿La Sociedad cuenta con mecanismos adecuados a fin de que los Socios o Accionistas estén informados de manera oportuna sobre las normas que rigen a las Asambleas? (Mejor Práctica 3)		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P. que no tiene accionistas ni capital social; los miembros del Patronato están informados de todos los temas relevantes.
7. ¿En el Orden del Día se evita agrupar asuntos relacionados con diferentes temas? (Mejor Práctica 3)		Sí
ComentariosEl Patronato sesiona conforme a orden del día con puntos diferenciados. Fundación Dondé es una I.A.P. que se rige por Patronato; no tiene accionistas ni capital social.
8. ¿En el Orden del Día se evita el rubro referente a Asuntos Varios, Asuntos Generales o similares? (Mejor Práctica 3)		Sí
ComentariosFundación Dondé es una I.A.P. y su órgano de gobierno es el Patronato; no tiene accionistas ni capital social. Las sesiones del Patronato evitan temas genéricos.
9. ¿La Sociedad contempla en sus estatutos la celebración o asistencia a las Asambleas por medios telemáticos? (Mejor Práctica 4)		No
ComentariosNo se tiene regulado en los estatutos.
10. ¿En caso afirmativo a la pregunta anterior, la Sociedad cuenta con un protocolo de participación, reglas claras, mecanismos de protección de la información y de identificación de los asistentes, así como una metodología de votación para la celebración o asistencia a las Asambleas por medios telemáticos? (Mejor Práctica 4)		No
11. ¿Los Socios o Accionistas tienen acceso, con suficiente anticipación, a toda la información necesaria sobre la metodología para llevar a cabo las Asambleas para su análisis, participación y adecuada toma de decisiones? (Mejor Práctica 5)		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. El órgano máximo de gobierno es el Patronato.
12. ¿La información sobre la fecha, lugar o forma, así como el contenido de cada punto establecido en el Orden del Día está disponible y de fácil acceso por lo menos con quince días naturales de anticipación? (Mejor Práctica 5)		No
ComentariosEl Orden del Día para la celebración de sesiones de Patronato se da a conocer con la anticipación prevista en los estatutos sociales de Fundación Dondé I.A.P.
13. ¿Con el objeto de facilitar la votación, los mandatarios tienen claro el sentido en el que ejercerán los derechos de los Socios o Accionistas que representan? (Mejor Práctica 6)		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. El órgano máximo de gobierno es el Patronato.
14. ¿Los Socios o Accionistas de la Sociedad, de acuerdo al orden del día, proporcionan en su caso a los mandatarios en detalle toda la información y documentación, así como la instrucción sobre las alternativas y sentido del voto? (Mejor Práctica 6)		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. El órgano máximo de gobierno es el Patronato.
15. En relación con la elección del Consejo de Administración
a) ¿El proceso de selección y nombramiento de los miembros del Consejo de realiza de manera individual, evitando el voto por planilla? (Mejor Práctica 7)		No
ComentariosNo aplica. La designación de Patronos se rige por lo previsto en los Estatutos Sociales de conformidad con lo dispuesto en el artículo 43 de la Ley de I.A.P. para la CDMX.
b) ¿Se incluye la propuesta de integración del Consejo de Administración y el currículum de los candidatos con información suficiente para evaluar su categoría, experiencia, conocimiento, habilidades, prestigio, calidad moral, honorabilidad y, en su caso, su independencia? (Mejor Práctica 7)		No
ComentariosNo aplica. Los requisitos de designación de Patronos están previstos en la Ley de I.A.P. para la CDMX.
c) ¿Se valora la experiencia de los Consejeros en la gestión de riesgos relacionados a aspectos no financieros, incluidos los Impactos Sociales y Ambientales? (Mejor Práctica 7)		Sí
d) ¿Los Socios o Accionistas votan respecto de la retribución de los miembros del Consejo de Administración y fijan normas y Lineamientos para evaluar su desempeño? (Mejor Práctica 7)		No
ComentariosNo aplica. Los cargos en el Patronato son honoríficos conforme a los estatutos de la Fundación y la Ley de I.A.P.
2.3 INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ENTRE EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y LOS SOCIOS O ACCIONISTAS [Resumen]
16. ¿El Consejo de Administración en su "Informe Anual a la Asamblea de Accionistas", incluye aspectos relevantes de los trabajos de este órgano como de cada órgano intermedio o comités, que realizan las funciones de?: (Mejor Práctica 8)
a) Auditoría		No
b) Evaluación y compensación		No
c) Finanzas y planeación		Sí
d) Riesgo y cumplimiento		No
e) Prácticas societarias		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. El órgano máximo de gobierno es el Patronato.
f) Sostenibilidad		Sí
g) Otras (detalle)		No
17. ¿Los informes de cada órgano intermedio o comité presentados al Consejo están a disposición de los accionistas junto con el material para la Asamblea, a excepción de aquella información que debe conservarse en forma confidencial? (Mejor Práctica 8)		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P. que se rige por Patronato; no tiene accionistas ni capital social.
18. ¿En el Informe Anual presentado a la Asamblea de Accionistas se incluyen los nombres de los integrantes de cada órgano intermedio? (Mejor Práctica 8)		No
ComentariosNo aplica. El Informe Anual es aprobado por el Patronato de Fundación Dondé, que es una I.A.P., no tiene accionistas ni capital social. Se rige por lo dispuesto en sus estatutos sociales y en la Ley de Instituciones de Asistencia Privada de la CDMX.
19. ¿La Sociedad cuenta con los mecanismos de comunicación necesarios que le permitan mantener adecuada y oportunamente informados a los Socios o Accionistas e inversionistas con relación a la marcha de la Sociedad? En caso afirmativo, detalle cuales, y en caso negativo explique por qué: (Mejor Práctica 9)		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. Existen mecanismos de comunicación entre los miembros del Patronato y directivos.
Detalle y/o explicación
-
20. ¿La Sociedad cuenta con los mecanismos de comunicación necesarios que le permitan mantener adecuadamente informados a los Socios, accionistas o inversionistas sobre los posibles impactos adversos que las actividades de la misma generan en materia?: (Mejor Práctica 9)
a) Social		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. El órgano máximo de gobierno es el Patronato
b) Ambiental		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. El órgano máximo de gobierno es el Patronato, y tiene un comité para este fin
c) De Derechos Humanos		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. El órgano máximo de gobierno es el Patronato.
d) Cumplimiento Normativo		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. El órgano máximo de gobierno es el Patronato.
e) Temas Éticos		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P.; no tiene accionistas ni capital social. El órgano máximo de gobierno es el Patronato, el cual elabora una linea etica de comportamiento
21. ¿Se tiene establecido un procedimiento para la identificación, prevención, gestión y solución efectiva de los conflictos de todo tipo entre los accionistas, consejeros y miembros de la administración de la Sociedad, incluso en sus distintas estructuras organizacionales que lo requieran, privilegiando los mecanismos alternativos de solución de controversias, implantando esta cultura en toda la organización? (Mejor Práctica 10)		No
ComentariosNo aplica por ausencia de accionistas. El Patronato atiende controversias conforme a estatutos y Ley de I.A.P.
a) En caso de ser afirmativa, detalle y/o explique

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[300100] Consejo de Administración - 3.1 Funciones genéricas del Consejo de Administración
3.1 FUNCIONES GENÉRICAS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN [Resumen]
22. ¿El Consejo de Administración realiza las siguientes funciones?: (Mejor Práctica 11)
a) Propone y define el rumbo estratégico de la Sociedad para asegurar su estabilidad y permanencia en el tiempo		Sí
ComentariosEl Patronato aprueba el plan estratégico y vigila su ejecución. El órgano de gobierno es el Patronato.
b) Analiza y establece los lineamientos generales para la determinación del plan estratégico de la Sociedad, determinando un modelo de seguimiento de la ejecución y gestión de dicho plan, que permita monitorear los resultados e identificar desviaciones de manera oportuna		Sí
ComentariosEl órgano de gobierno es el Patronato conforme a los estatutos sociales de la Fundación y la Ley de I.A.P. para la CDMX.
c) Asegura que el plan estratégico contemple la generación de valor económico, social y ambiental para los Socios o Accionistas		Sí
ComentariosLa misión de la Fundación incluye generación de valor social y ambiental en sus programas de asistencia.
d) Se cerciora que todos los Socios o Accionistas:
i. Tengan un trato equitativo		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P., no tiene accionistas ni capital social.
ii. Se respeten sus derechos		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P., no tiene accionistas ni capital social.
iii. Se protejan sus intereses		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P., no tiene accionistas ni capital social.
iv. Se les dé el mismo acceso a la información de la Sociedad necesaria para ejercer sus derechos y realizar sus deberes		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P., no tiene accionistas ni capital social. El Patronato asegura igualdad de información entre sus miembros.
e) Asegura que el plan estratégico contemple la generación de valor social, ambiental y económico para los socios o accionistas, así como la permanencia en el tiempo de la Sociedad?		No
ComentariosNo aplica. Fundación Dondé es una I.A.P., no tiene accionistas ni capital social. No obstante, el plan estratégico contempla la generación de valor social y ambiental.
f) Promueve la Sostenibilidad de la Sociedad para la generación de valor a largo plazo, considerando la generación de valor sostenible en la propia estrategia y en todas las decisiones y actividades de la Sociedad incluyendo los sistemas de remuneración		Sí
ComentariosLa Fundación incorpora criterios de sostenibilidad en su estrategia institucional.
g) Promueve que la sociedad, en la toma de sus decisiones, considere y evalúe los impactos materiales que puedan sufrir como resultado de sus actividades		Sí
ComentariosLa Fundación realiza juntas de seguimiento con sus directivos para detección y medidas mitigantes para riesgo
h) Asegura la conducción honesta y responsable de la Sociedad y brinda certidumbre y confianza a los Socios o Accionistas		Sí
ComentariosEl Patronato establece principios de transparencia y honestidad en la gestión de la Fundación.
i) Asegura que la Sociedad emita un programa de cumplimiento empresarial que contemple un Código de Ética y fomenta la integridad y el cumplimiento de los mismos		Sí
ComentariosLa Fundación cuenta con Código de Ética vigente y mecanismos de difusión y aplicación.
j) Asegura la existencia de mecanismos para la revelación de hechos indebidos que lleven a cabo empleados y/o directivos de la Sociedad, así como el anonimato y la protección de los informantes, estableciendo procedimientos y mecanismos seguros para recibir las denuncias relativas a comportamientos ilegales o contrarios a la normatividad y/o a los Lineamientos de la Sociedad, contemplando además, tomar las acciones ante las autoridades correspondientes, cuando lo consideren necesario		Sí
ComentariosExisten mecanismos de denuncia y protección de informantes establecidos por el Patronato.
k) Vigila la prevención de operaciones ilícitas tanto de la Sociedad como de sus empleados, directivos, consejeros y socios o accionistas, así como en su caso, la denuncia de los mismos ante quien corresponda		Sí
ComentariosEl Patronato vigila el cumplimiento normativo e instruye sobre prevención de operaciones ilícitas.
l) Establece esquemas de prevención y gestión eficiente de conflictos tanto de la Sociedad como de sus empleados, directivos, consejeros, socios o accionistas		Sí
ComentariosExisten mecanismos de prevención de conflictos de interés establecidos en los lineamientos internos.
m) Supervisa la operación de la Sociedad		Sí
ComentariosEl Patronato supervisa la operación de la Fundación.
n) Aprueba la gestión de la Sociedad		Sí
ComentariosEl Patronato aprueba la gestión anual presentada por la Dirección General.
ñ) Incorpora valores e innovación a la cultura y forma de actuar de la Sociedad		Sí
ComentariosEl Patronato promueve la innovación y los valores institucionales.
o) Establece lineamientos de diversidad, inclusión y equidad de género dentro de los marcos de actuación de la Sociedad		Sí
ComentariosSe tiene la Política de igualdad laboral y no discriminación, así como el Protocolo para prevenir, atender y erradicar la violencia laboral.e diversidad e inclusión.
p) Fomenta la integridad, la ética y la conducta empresarial responsable y asegura el cumplimiento normativo dentro de la Sociedad como pilar estratégico		Sí
ComentariosPor medio de una linea etica de comportamiento
q) Considera los ámbitos temáticos incluidos en las Líneas Directrices de la OCDE y el Código de Integridad y Ética Empresarial del Consejo Coordinador Empresarial (CCE), en el desarrollo de sus análisis y la emisión de sus opiniones		No
ComentariosNo Aplica , Fundacion es una IAP
r) Impulsa la adopción de Lineamientos y mecanismos de gestión de riesgos que cubran los ámbitos temáticos de los documentos señalados		No
ComentariosNo Aplica , Fundacion es una IAP
s) Nombra al Director General y, en su caso, a los directivos de alto nivel de la Sociedad, evalúa y aprueba su desempeño y compensación		Sí
ComentariosEl Patronato nombra y evalúa al Director General conforme a sus atribuciones legales.
t) Designa al Secretario del Consejo de Administración y fija su compensación, en caso de que la Asamblea de Socios o Accionistas no lo haya hecho		No
ComentariosNo Aplica , Fundacion es una IAP
u) Asegura la emisión y revelación responsable de la Información Relevante de los negocios de la Sociedad a los Socios o Accionistas, así como la efectiva rendición de cuentas por parte de la operación de la Sociedad		Sí
ComentariosLa Fundación cumple con las obligaciones de revelación ante BMV y CNBV como emisora.
v) Asegura el establecimiento de mecanismos de Control Interno y de calidad de la información, incluyendo sin limitar, información financiera y no financiera		Sí
ComentariosEl Patronato aprueba los lineamientos de Control Interno propuestos por la Dirección de Auditoría.
w) Establece los lineamientos necesarios, aprueba y vigila periódicamente las operaciones con Partes Relacionadas, así como decidir sobre la contratación de terceros expertos que emitan su opinión al respecto		Sí
ComentariosEl Patronato establece y aprueba las políticas sobre operaciones con Partes Relacionadas.
x) Promueve el establecimiento de un Plan Formal de Sucesión para:
i. El Director General, los directivos de alto nivel así como cualquier otro puesto clave de la Sociedad		No
ComentariosNo aplica en su forma tradicional dada la naturaleza jurídica de la Institución. La designación del Director General y directivos de alto nivel corresponde al Patronato.
ii. Los directivos de alto nivel		No
ComentariosNo aplica en su forma tradicional dada la naturaleza jurídica de la Institución. La designación corresponde al Patronato.
iii. Cualquier otro puesto clave de la Sociedad		No
ComentariosNo aplica en su forma tradicional dada la naturaleza jurídica de la Institución. La designación corresponde al Patronato.
y) Asegura el establecimiento de planes para la continuidad del negocio, manejo de situaciones de crisis y recuperación de la información, en casos de necesidad		Sí
ComentariosEl Patronato vigila la existencia de planes de continuidad operativa.
z) Asegura el establecimiento de mecanismos para la identificación, análisis, administración, control y adecuada revelación de los riesgos estratégicos e incumplimientos, incluidos de manera enunciativa mas no limitativa de aquellos en materia ambiental, social y de Gobierno Corporativo, así como de derechos humanos (incluidos aquellos en los que es corresponsable a través de su cadena de valor), regulatorios, normativos y éticos que las actividades de la Sociedad puedan producir hacia las partes interesadas		Sí
ComentariosLa UAIR es responsable de la gestión integral de riesgos con reporte al Patronato.
aa) Se cerciora que la Sociedad cuente con los mecanismos necesarios que permitan comprobar que cumple con las diferentes disposiciones legales y organizacionales que le son aplicables, entre ellas un Plan o Programa de Cumplimiento Empresarial que, cuando se justifique y se considere necesario para la Sociedad, contemple en el mismo la auditoría legal por parte de un tercero independiente		No
ComentariosNo Aplica la Fundación es una IAP, mas sin embargo pasa por la validacion de sus remanentes de Auditores externos reconocidos
ab) Toma las medidas necesarias para proteger la información propiedad de la Sociedad que por su naturaleza o sensibilidad no deba ser revelada, incluyendo dentro de dichas medidas acciones tendientes a proteger la integridad de la información y los sistemas de la Sociedad; considerando la implementación y vigilancia de Lineamientos de confidencialidad		Sí
Comentariosexiste seguridad en los accesos a la información
ac) Verifica que la Sociedad cuente con Lineamientos en materia de ciberseguridad y promueva una cultura de ciberseguridad		Sí
ComentariosPENDIENTE — Confirmar con CISO Anel Galicia si existen lineamientos formales de ciberseguridad aprobados por el Patronato.
ad) Asegura que se implemente una cultura organizacional que promueva el desarrollo del talento y el logro de los resultados		Sí
Comentarios.
23. ¿El Consejo de Administración se concentra en la estrategia y vigilancia de la Sociedad? (Mejor Práctica 12)		Sí
ComentariosSe delimitan claramente las funciones de gobierno (Patronato) y de operación (Dirección General).
24. ¿Se delega la operación al Director General y su equipo de dirección, con objeto de que las líneas de autoridad y de responsabilidad sean transparentes, estén bien delimitadas y diferenciadas evitando conflictos de roles? (Mejor Práctica 12)		Sí
ComentariosSe delimitan claramente las funciones de gobierno (Patronato) y de operación (Dirección General).
25. ¿El Consejo de Administración se asegura de que la Sociedad establezca dentro de sus lineamientos el cumplimiento de la debida diligencia para la Conducta Empresarial Responsable, basada en la identificación, mitigación, prevención y reparación de riesgos? (Mejor Práctica 13)		No
ComentariosNo aplica, sin embargo se comenzo un proyecto para establecerlo
26. ¿El Consejo de Administración vigila el desempeño no financiero de la Sociedad en los aspectos?: (Mejor Práctica 14)
a) Ambientales		Sí
Comentarios.
b) Sociales		Sí
Comentarios.
c) De Gobierno Corporativo		No
ComentariosSe esta trabajando en la formalización de una gobernanza corporativa
d) De Derechos Humanos		No
Comentarios.
e) De Diversidad		Sí
Comentarios.
f) Ética		Sí
Comentarios.
g) Cumplimiento Normativo		No
Comentarios.
27. ¿Se incluye el desempeño no financiero en el Informe Anual a la Asamblea, considerando los incisos a) a h) anteriores? (Mejor Práctica 14)		No
ComentariosNo Aplica, La fundacion es una IAP

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[300200] Consejo de Administración - 3.2 Composición e integración del Consejo de Administración
3.2 COMPOSICIÓN E INTEGRACIÓN DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN [Resumen]
28. ¿Se establecen lineamientos claros para?: (Mejor Práctica 15)
a) La definición del perfil de los Consejeros		Sí
ComentariosLos requisitos de los Patronos están previstos en el artículo 43 de la Ley de I.A.P. para la CDMX.
b) El logro de sus objetivos específicos y medibles		Sí
ComentariosLos requisitos de los Patronos están previstos en el artículo 43 de la Ley de I.A.P. para la CDMX.
c) El mecanismo para su nominación, designación, evaluación y compensación		Sí
ComentariosPara la designación, se encuentra el procedimiento en los estatutos de la Fundacion
29. ¿Los lineamientos incluyen criterios que promuevan la diversidad, inclusión e igualdad de género, así como de alineación con la estrategia de largo plazo que prioricen la experiencia y las competencias del Consejero? (Mejor Práctica 15)		Sí
ComentariosEn la designación de miembros del Patronato se privilegia la diversidad, inclusión e igualdad de género. Actualmente existen dos mujeres miembros del Patronato.
30. ¿Cuál es el número de Consejeros propietarios que integran el Consejo de Administración? (Mejor Práctica 16, LMV)		5
Comentarios5 Patronos propietarios. El Patronato es el órgano de administración y representación legal de la Fundación.
31. ¿Se define a través de lineamientos las cualidades, características y experiencia requerida para el desempeño del puesto del Presidente así como las habilidades de gestión y liderazgo necesarias? (Mejor Práctica 16)		Sí
ComentariosLos requisitos de los Patronos están previstos en el artículo 43 de la Ley de I.A.P. para la CDMX.
32. En caso de haber Consejeros suplentes indique: (Mejor Práctica 16)
a) El número de Consejeros suplentes que integran el Consejo de Administración:		3
Comentarios3 Patronos suplentes.
b) ¿Se fomenta una coordinación activa del Consejero propietario con el Consejero Suplente que les permita intercambiar información y lograr una participación más efectiva?		Sí
c) ¿El Consejero propietario participa en el proceso de selección de su respectivo suplente?		No
d) Al designar Consejeros suplentes ¿pueden suplir de forma indistinta a cualquier propietario?		Sí
e) ¿El consejero propietario y su suplente se mantienen mutuamente informados acerca de los asuntos tratados en las sesiones del Consejo de Administración a las que asisten?		Sí
f) ¿El nombramiento de Consejeros suplentes consta en los estatutos sociales de la Sociedad?		Sí
g) ¿Cada Consejero Propietario Independiente tiene un Consejero Suplente también Independiente?		Sí
33. ¿El Presidente del Consejo de Administración es una persona distinta al Director General de la Sociedad? (Mejor Práctica 17)		Sí
ComentariosEl Presidente del Patronato es distinto al Director General de la Fundación.
34. ¿Existen mecanismos y lineamientos para delimitar las funciones mínimas del Presidente del Consejo de Administración? (Mejor Práctica 17)		Sí
ComentariosLos estatutos de la Fundación y la Ley de I.A.P. delimitan las funciones del Presidente del Patronato.
35. ¿Se establecen lineamientos para la nominación, selección, designación y compensación de Consejeros independientes? (Mejor Práctica 18)		Sí
ComentariosLos requisitos de los Patronos están previstos en la Ley de I.A.P. para la CDMX.
36. ¿Se considera la participación de todos de todos los accionistas y/o grupos que representen el capital social que sean representados por Consejeros independientes? (Mejor Práctica 18)		No
ComentariosNo Aplica, La fundacion es una IAP
37. Del total de miembros propietarios del Consejo de Administración, cuántos son: (Mejor Práctica 18)
a) Independientes (Es aquel que cumple con los requisitos de independencia)		5
ComentariosNo aplica, por la naturaleza jurídica de la Institución, todos los Patronos son independientes.
b) Patrimoniales (Accionistas, incluso cuando pertenecen al grupo de control de la Sociedad que no forman parte del equipo de dirección)		0
c) Patrimoniales independientes (Accionistas que no ejercen influencia significativa, ni poder de mando, ni están vinculados con el equipo de dirección de la Sociedad)		0
d) Relacionados (Es aquel consejero que únicamente es funcionario)		0
e) Patrimoniales relacionados (Son aquellos Accionistas que forman parte del equipo de dirección)		0
38. ¿Los Consejeros independientes representan cuando menos el 25% del total de Consejeros? (Mejor Práctica 18)		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
39. ¿Los Consejeros Independientes participan en los órganos intermedios? (Mejor Práctica 18)		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
40. ¿Se establecen políticas respecto a la duración de los Consejeros Independientes? (Mejor Práctica 18)		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
41. Los Consejeros Independientes al momento de ser nombrados entregan al Presidente de la Asamblea de Accionistas una Manifestación de cumplimiento de los requisitos de independencia tales como: (Mejor Práctica 19)
a) Cumplimiento de los requisitos de independencia		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
b) Estar libre de conflictos de interés		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
c) No tener su lealtad comprometida		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
d) Poder ejercer su función cumpliendo con su Deber Fiduciario		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
42. ¿El Consejo elabora un protocolo para potenciales Conflictos de Interés de algún miembro y que éste se active en caso de que, en alguna discusión o sesión del Consejo, se identifique algún potencial Conflicto de Interés entre sus miembros?		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
43. ¿La manifestación que se menciona en el numeral 40 de este cuestionario, se ratifica anualmente? (Mejor Práctica 19)		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
44. ¿Se informe de manera inmediata al Presidente del Consejo en caso de actualizarse alguno de los supuestos de Conflicto de Interés? (Mejor Práctica 19)		No
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de Fundación Dondé, que es una institución de asistencia privada.
45. ¿La Sociedad toma en consideración las capacidades habilidades, méritos, experiencias individuales y profesionales de cada uno de sus integrantes, promoviendo en este sentido una cultura empresarial, en el que da especial relevancia a la participación de la mujer y el enfoque de diversidad e inclusión en la integración del Consejo de Administración y sus órganos intermedios? (Mejor Práctica 20)		Sí
ComentariosDos mujeres forman parte del Patronato.
46. ¿Cuántas mujeres integran el Consejo de Administración? (Mejor Práctica 20)
a) Propietarias		2
ComentariosDos mujeres forman parte del Patronato y son propietarias.
b) Suplentes		0
47. ¿Qué categoría tienen?
a) Independientes		2
b) Patrimoniales		0
c) Patrimoniales Independientes		0
d) Relacionadas		0
e) Patrimoniales Relacionadas		0
48. ¿Se promueve activamente la participación de la mujer y de personas con conocimientos en distintas disciplinas, profesiones, industrias, entre otras, de forma tal, que se pueda contar con una pluralidad de opiniones, perspectivas y visiones en la integración del Consejo de Administración y los órganos intermedios? (Mejor Práctica 20)		Sí
49. ¿Se establecen Lineamientos corporativos que impulsen una diversidad proporcional en la integración del Consejo de Administración con perspectiva de género? (Mejor Práctica 20)		Sí
ComentariosEn la designación de miembros del Patronato se privilegia la diversidad, inclusión e igualdad de género. Actualmente existen dos mujeres miembros del Patronato.
50. ¿En el Informe Anual que presenta el Consejo de Administración se señala: (Mejor Práctica 21)
a) La categoría de cada consejero		Sí
ComentariosEl Informe Anual incluye la categoría y perfil profesional de los integrantes del Patronato.
b) La actividad profesional o empresarial de cada uno de los consejeros a la fecha del informe		Sí
ComentariosEl Informe Anual incluye la categoría y perfil profesional de los integrantes del Patronato.
51. ¿El Consejo está integrado por personas con habilidades y experiencia en diversos campos que representen y velen por los intereses de la Sociedad y de todos sus Socios o Accionistas, que cuenten con los conocimientos necesarios para desempeñar su cargo a fin de que, entre otras cuestiones, evalúen y decidan sobre los asuntos más importantes, así como el rumbo estratégico y destino de la propia Sociedad, contribuyendo a la identificación y solución de sus principales objetivos? (Mejor Práctica 22)		Sí
52. ¿Con la finalidad de identificar áreas de mejora y oportunidades, la Sociedad lleva a cabo periódicamente evaluaciones de los Consejeros en lo individual y del funcionamiento del Consejo como órgano colegiado? (Mejor Práctica 23)		No
ComentariosNo aplica en la forma prevista para S.A. El artículo 46 de la Ley de I.A.P. establece las responsabilidades civiles y penales de los Patronos.
53. ¿Se llevan a cabo evaluaciones con el apoyo de un externo de los Consejeros en lo individual y del funcionamiento del Consejo como órgano colegiado, al menos una vez cada cuatro años? (Mejor Práctica 23)		No
ComentariosNo Aplica la Fundación es una IAP
54. ¿La Sociedad cuenta con Lineamientos que sugieran un periodo de permanencia de los miembros del Consejo? (Mejor Práctica 24)		Sí
ComentariosEn los estatutos de la Fundación se prevé.
55. ¿La Sociedad cuenta con un plan de sucesión que identifique y desarrolle a posibles nuevos miembros del Consejo? (Mejor Práctica 24)		No
ComentariosNo Aplica la Fundación es una IAP
56. ¿Los procesos de nominación y sucesión de Consejeros se comunican abiertamente? (Mejor Práctica 24)		No
ComentariosNo Aplica la Fundación es una IAP
57. ¿Existe flexibilidad en la adaptación de las prácticas de sucesión y rotación de Consejeros de acuerdo con las necesidades y circunstancias específicas de la Sociedad? (Mejor Práctica 24)		No
ComentariosNo Aplica la Fundación es una IAP

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[300300] Consejo de Administración - 3.3 Funciones básicas del Consejo de Administración y apoyo de órganos intermedios
3.3 FUNCIONES BÁSICAS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y APOYO DE ÓRGANOS INTERMEDIOS [Resumen]
58. Con el propósito de tomar decisiones más informadas, señale si las siguientes funciones son atendidas por el Consejo de Administración: (Mejor Práctica 25)
a) Auditoría		Sí
ComentariosEl Patronato es el órgano de gobierno y atiende esta función a través del área interna de Auditoría.
b) Evaluación y Compensación		Sí
ComentariosEl Patronato es el órgano de gobierno y atiende esta función a través de áreas internas especializadas de la Fundación.
c) Finanzas y Planeación		Sí
ComentariosEl Patronato es el órgano de gobierno y atiende esta función a través del área interna de Finanzas y Planeación.
d) Prácticas Societarias		No
ComentariosNo Aplica, La fundacion es una Institucion de asistencia privada
e) Riesgo y Cumplimiento		Sí
ComentariosEl Patronato es el órgano de gobierno y atiende esta función a través del área interna de Riesgos (UAIR) y Cumplimiento.
f) Sostenibilidad		Sí
ComentariosRecientemente se constituyó un órgano intermedio denominado Comité de Sostenibilidad.
g) Otros (detalle)		No
59. Indique qué órgano intermedio desarrolla cada una de las siguientes funciones: (Mejor Práctica 25)
a) Auditoría
Area interna de auditoria
Comentarios
b) Evaluación y Compensación
Área interna especializada de la Fundación.
Comentarios
c) Finanzas y Planeación
Área interna de Finanzas y Planeación.
Comentarios
d) Prácticas Societarias
No Aplica, La fundacion es una Institucion de asistencia privada
e) Riesgo y Cumplimiento
Área interna de Riesgos (UAIR) y Cumplimiento.
Comentarios
f) Sostenibilidad
Comité de Sostenibilidad (órgano intermedio recientemente constituido).
Comentarios
g) Otros (detalle)

60. ¿Los órganos intermedios tienen objetivos claros, precisos y se defina su composición, integración, funcionamiento y delegación de autoridad? (Mejor práctica 26)		Sí
ComentariosLos objetivos de las áreas internas están definidos en los respectivos perfiles de puestos, y en el caso del Comité de Sostenibilidad, en sus Reglas de Operación.
61. ¿Los órganos intermedios están integrados preferentemente por Consejeros Independientes? (Mejor práctica 26)		No
62. Indique el número de miembros que integran los siguientes órganos intermedios:
a) Auditoría		49
b) Evaluación y Compensación		4
c) Finanzas y Planeación		8
d) Prácticas Societarias		0
e) Riesgo y Cumplimiento		2
f) Sostenibilidad		5
ComentariosComité de Sostenibilidad: 5 miembros.
g) Otros (detalle)		0
63. ¿Con qué periodicidad informan al Consejo de Administración sobre sus actividades? (Mejor práctica 26)
a) Auditoría		Anual
ComentariosEl área interna de Auditoría reporta al Patronato en sus sesiones ordinarias y extraordinarias.
b) Evaluación y Compensación		Anual
ComentariosReporta al Patronato en sus sesiones ordinarias y extraordinarias.
c) Finanzas y Planeación		Anual
ComentariosEl área interna de Finanzas y Planeación reporta al Patronato en sus sesiones ordinarias y extraordinarias.
d) Prácticas Societarias		Otro
ComentariosNo Aplica por ser una IAP
e) Riesgo y Cumplimiento		Anual
ComentariosEl área interna de Riesgos y Cumplimiento reporta al Patronato en sus sesiones ordinarias y extraordinarias.
f) Sostenibilidad		Trimestral
ComentariosEl Comité de Sostenibilidad reporta al Patronato en sus sesiones ordinarias y extraordinarias, en un principio trimestralmente
g) Otros (detalle)
64. ¿El presidente de cada órgano intermedio invita a sus sesiones a los directivos de la Sociedad cuyas responsabilidades estén relacionadas con los temas a tratar? (Mejor práctica 26)		Sí
65. ¿Cada Consejero Independiente participa en, al menos, un órgano intermedio? (Mejor práctica 26)		No
Comentarios
66. Si la respuesta a la pregunta anterior es negativa, explique por qué
La supervisión corre a cargo por los directivos del área de Fundación
67. ¿El órgano intermedio encargado de la función de auditoría está presidido por un consejero independiente que tiene conocimientos y experiencia en aspectos contables y financieros y de control interno? (Mejor Práctica 26)		No
68. Si la respuesta a la pregunta anterior es negativa, explique por qué
La supervisión corre a cargo por los directivos del área de Fundación
69. ¿Las sesiones de los órganos intermedios se convocan con por lo menos siete días naturales de anticipación a la fecha de celebración? (Mejor Práctica 26)		No
70. ¿En la convocatoria se adjunta la información necesaria para tratar los asuntos contenidos en el orden del día? (Mejor Práctica 26)		Sí
71. ¿Las sesiones de los órganos intermedios quedan debidamente documentadas y firmadas por los presentes? (Mejor Práctica 26)		Sí

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[300400] Consejo de Administración - 3.4 Reglas de operación del Consejo de Administración
3.4 REGLAS DE OPERACIÓN DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
72. ¿Cuántas sesiones realiza el Consejo de Administración durante el ejercicio? (Mejor Práctica 27)		4
ComentariosEl Patronato sesiona por lo menos trimestralmente, salvo las sesiones extraordinarias que se requieran.
73. Si la respuesta a la pregunta anterior es menos de 4, explique cuál sería la razón:
a) No está a tiempo la información
b) Por costumbre
c) No se le da importancia
d) Otras (detalle)
Detalle - Otras (detalle)

74. ¿Los estatutos de la Sociedad contemplan la celebración de sesiones del Consejo u órganos intermedios a través de medios telemáticos? (Mejor Práctica 28)		No
ComentariosNo se prevé en sus estatutos.
75. ¿La Sociedad cuenta con un protocolo de participación, reglas claras, mecanismos de protección de la información y de identificación de los asistentes, así como una metodología de votación para la celebración telemática de sesiones del Consejo u órganos intermedios? (Mejor Práctica 28)		No
76. ¿El Consejo de Administración cuenta con un secretario propietario o titular? (Mejor Práctica 29)		Sí
ComentariosLa Fundación cuenta con Secretario designado conforme a los estatutos.
77. ¿El secretario es miembro del Consejo? (Mejor Práctica 29)		Sí
78. ¿El secretario elabora una acta describiendo los asuntos tratados, los acuerdos tomados, la fecha de su cumplimiento y en caso de que alguno de los temas tratados reciba votos en sentido negativo, que de estos se redacten con claridad las razones de dicho voto? (Mejor Práctica 29)		Sí
ComentariosEl Secretario del Patronato elabora y resguarda las actas de sesión.
79. ¿Existen reglas claras por las cuales se pueda convocar a una sesión del Consejo de Administración de conformidad con la ley y los estatutos de la Sociedad, lo que podría incluir una convocatoria realizada por el presidente del Consejo de Administración o de algún órgano intermedio? (Mejor Práctica 30)		Sí
Comentarios
80. Si la respuesta a la pregunta anterior es positiva, detalle dichas reglas
Los estatutos sociales y la Ley de I.A.P. establecen el procedimiento de convocatoria del Patronato.
81. ¿Con cuántos días de anticipación tienen acceso los miembros del Consejo a la información que es relevante y necesaria para la toma de decisiones, de acuerdo con el orden del día contenido en la convocatoria, con la mayor antelación posible? (Mejor Práctica 31)		5
82. ¿Se cuentan con mecanismos que aseguren que los consejeros puedan evaluar propuestas que requieran confidencialidad o cuando una situación de urgencia lo requiera? (Mejor Práctica 31)		Sí
83. Si la respuesta a la pregunta anterior es positiva, seleccione ¿cuál o cuáles son los mecanismos?
a) Vía telefónica		No
b) Correo electrónico		Sí
c) Intranet		No
d) Documento Impreso		Sí
e) Otro (detalle)		No
Detalle - Otro (detalle)

84. ¿Los Consejeros designados por primera vez tienen acceso a entrevistas con los demás miembros del Consejo de Administración y órganos intermedios, con el Secretario, Director General y directivos de primer nivel, y otros empleados de la Sociedad que se consideren pertinentes como parte de su proceso de inducción? (Mejor Práctica 32)		Sí
85. ¿Se informa por escrito a los Consejero nombrados por primera vez acerca de los protocolos de funcionamiento y dinámicas de las sesiones del Consejo de Administración y sus órganos intermedios antes de iniciar sus funciones? (Mejor Práctica 32)		Sí
86. ¿Cada consejero, antes de iniciar sus funciones, firma de conformidad y aceptación el documento que contiene las reglas de operación del Consejo de Administración? (Mejor Práctica 32)		Sí
87. ¿El Presidente del Consejo de Administración o cualquier otro Consejero que se designe, así como el Secretario, son responsables de coordinar el proceso de inducción de un nuevo Consejero? (Mejor Práctica 32)		Sí
88. ¿El Consejo estableció un documento con las reglas de operación, apegado a las recomendaciones, principios y mejores prácticas de Gobierno Corporativo? (Mejor Práctica 33)		No
89. En caso afirmativo, ¿Las reglas contienen:? (Mejor Práctica 33)
a) Los principios de actuación de los Consejeros
b) El funcionamiento de las sesiones
c) Procesos de votación
d) Seguimiento a los temas discutidos
e) Documentación de los acuerdos en actas
90. ¿El Consejo de Administración y, en su caso, los órganos intermedios elaboran un calendario anual de sesiones donde se establece, por acuerdo de la mayoría, la fecha de celebración de éstas y su sede o el medio por el que se van a llevar a cabo? (Mejor Práctica 34)		No
ComentariosNo hay un calendario formal aprobado de sesiones ordinarias, pero conforme a estatutos las sesiones del Patronato deben ser trimestrales.
91. ¿El Consejo de Administración y, en su caso, los órganos intermedios elaboran un plan de trabajo anual, en el que se establezcan las actividades a realizar durante el año y que sean calendarizadas con el fin de darles cumplimiento y adecuado seguimiento? (Mejor Práctica 34)		No
ComentariosNo hay un calendario formal aprobado de sesiones ordinarias, pero conforme a estatutos las sesiones del Patronato deben ser trimestrales.

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[300500] Consejo de Administración - 3.5 Responsabilidades de los consejeros
3.5 RESPONSABILIDADES DE LOS CONSEJEROS [Resumen]
92. ¿Los Consejeros se capacitan y se mantienen actualizados respecto de las obligaciones, responsabilidades y facultades que implica ser miembro del Consejo de Administración de la Sociedad, buscando siempre aportar valor agregado a la Sociedad, incluyendo en él temas de Sostenibilidad? (Mejor Práctica 35)		Sí
ComentariosSi bien no se han realizado capacitaciones formales, se llevan a cabo sesiones explicativas en materia de sostenibilidad, impartidas por nuestros consultores externos
93. ¿Los Consejeros firman anualmente una declaratoria de conocimiento y aceptación de sus deberes, responsabilidades y facultades como miembros del Consejo de Administración? (Mejor Práctica 35)		No
94. ¿Los Consejeros comunican al Presidente y a los demás miembros del Consejo de Administración cualquier situación en la que exista o pueda derivar en un conflicto de interés, absteniéndose de participar en la deliberación correspondiente? (Mejor Práctica 36)		Sí
ComentariosLos estatutos y el Código de Ética prevén la obligación de revelar y abstenerse en casos de conflicto de interés.
95. ¿El Consejero en cuestión abandona temporalmente la sesión mientras se discute y resuelve el punto a tratar? (Mejor Práctica 36)		No
96. ¿Los Consejeros utilizan los activos o servicios de la Sociedad solamente para el cumplimiento del objeto social, evitando utilizar dichos activos para cuestiones personales? (Mejor Práctica 36)		Sí
97. ¿Los Consejeros dedican a su función el tiempo y la atención necesaria, asistiendo como mínimo al 75% de las reuniones a las que sean convocados? (Mejor Práctica 36)		No
ComentariosNo Aplica Fundacion es una IAP
98. ¿Existe algún mecanismo que asegure que los consejeros mantengan absoluta confidencialidad sobre toda la información que reciben con motivo del desempeño de sus funciones y, en especial, sobre su propia participación y la de otros consejeros, en las deliberaciones y votaciones que se llevan a cabo en las sesiones del Consejo de Administración? (Mejor Práctica 36)		Sí
ComentariosLos miembros del Patronato suscriben convenios de confidencialidad.
99. Si la respuesta a la pregunta anterior es afirmativa, explique el mecanismo:
a) Acuerdo de confidencialidad		Sí
ComentariosLos miembros del Patronato suscriben convenios de confidencialidad.
b) Ejercicio de sus deberes fiduciarios		No
ComentariosNo Aplica
c) Otros (detalle)		No
ComentariosNo Aplica
Detalle - Otros

100. ¿Los Consejeros Propietarios y, en su caso, sus respectivos suplentes, apoyan al Consejo de Administración con opiniones, cuestionamientos y recomendaciones que deriven del análisis de la gestión de la Sociedad; con el objeto de que las decisiones que se adopten se encuentren debidamente sustentadas? (Mejor Práctica 36)		Sí
ComentariosAunque no formalmente si se dan juntas de seguimiento con los directivos
101. ¿Existe un mecanismo de evaluación del desempeño y cumplimiento del deber fiduciario de los Consejeros, basados en principios de compromiso, calidad técnica y logro de objetivos?		No
Comentariosno Aplica
102. ¿La Sociedad cuenta con Lineamientos y procedimientos para identificar, revelar, mitigar, prevenir y gestionar Conflictos de Interés? (Mejor Práctica 37)		Sí
ComentariosExisten mecanismos de prevención de conflictos de interés en los lineamientos internos de la Fundación.
103. ¿La Sociedad cuenta con mecanismos anónimos de denuncia de conflictos de interés? (Mejor práctica 37)		Sí
ComentariosLa Fundación cuenta con canal de denuncia anónima conforme a su Código de Ética.
104. ¿Existe un mecanismo para garantizar la confidencialidad de la información a la que tienen acceso los Socios o Accionistas, Consejeros y directivos en el desempeño de sus actividades? (Mejor Práctica 38)		Sí
ComentariosLos miembros del Patronato suscriben convenios de confidencialidad.

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[400000] Función de Auditoría
4.1 FUNCIONES GENÉRICAS DE AUDITORÍA [Resumen]
105. ¿El órgano intermedio que desempeña la función de auditoría realiza las siguientes funciones? (Mejor Práctica 39)
a) Recomienda al Consejo de Administración:
i. Los candidatos para auditores externos de la Sociedad		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría Interna asume estas funciones ante el Patronato.
ii. Las condiciones de contratación		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría Interna asume estas funciones ante el Patronato.
iii. El alcance de los trabajos profesionales		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría Interna asume estas funciones ante el Patronato.
iv. Recomienda la aprobación de los servicios adicionales a los de auditoría externa, contemplando los posibles impactos a su independencia		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría Interna asume estas funciones ante el Patronato.
v. ¿El Comité de Auditoría supervisa el cumplimiento de los trabajos profesionales de los auditores externos?		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría supervisa y evalúa el desempeño del auditor externo.
b) El Comité de Auditoría:
i. Es el canal de comunicación entre el Consejo de Administración y los auditores externos		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría es el canal formal entre el Patronato y el auditor externo.
ii. Asegura la independencia y capacidad profesional y no tener conflictos de Interés de los auditores externos		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría asegura la independencia del auditor externo.
c) ¿El Comité de Auditoría revisa:?
i. Programa de trabajo		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría revisa y da seguimiento al programa de trabajo.
ii. Cartas de observaciones		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría revisa las cartas de observaciones.
iii. Reportes de hallazgos de quien desempeñe las funciones de auditoría interna y externa		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría revisa y da seguimiento a todos los hallazgos de auditoría interna y externa.
iv. Informa al Consejo de Administración sobre los resultados de sus revisiones		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría revisa y comunica sus hallazgos
d) ¿El Comité de Auditoría da seguimiento a la remediación de los hallazgos de auditoría interna y externa?		Sí
ComentariosExiste Matriz de Seguimiento de hallazgos con responsables y fechas.
e) ¿El Comité de Auditoría se reúne periódicamente con los auditores externos e internos sin la presencia de directivos o empleados de la Sociedad, para conocer sus comentarios y observaciones en el avance de su trabajo?		Sí
ComentariosSe realizan reuniones privadas con el auditor externo al menos una vez al año.
i. ¿Con qué periodicidad se reúne el Comité de Auditoría con los auditores externos sin la presencia de directivos o empleados de la Sociedad?		Anual
ComentariosAl menos una vez al año.
ii. ¿Con qué periodicidad se reúne el Comité de Auditoría con los auditores internos sin la presencia de directivos o empleados de la Sociedad?		Anual
ComentariosAl menos una vez al año.
f) ¿El Comité de Auditoría da su opinión al Consejo de Administración sobre los Lineamientos y criterios utilizados en la preparación de la información financiera y no financiera, así como del proceso para su emisión?		Sí
ComentariosAl menos una vez al año.
g) ¿El Comité de Auditoría da su opinión al Consejo de Administración sobre los Lineamientos de control interno, de la auditoría interna y su efectividad?		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría emite opinión previa a la aprobación de lineamientos de control interno por el Patronato.
h) ¿El Comité de Auditoría verifica que se observen los mecanismos establecidos para el control de los riesgos estratégicos a que está expuesta la Sociedad?		Sí
ComentariosEn coordinación con la UAIR, se verifica el control de riesgos estratégicos.
i) ¿El Comité de Auditoría coordina las labores del Auditor Externo, Auditor Interno y, en su caso, Comisario?		No
ComentariosSolo del Auditor Interno
j) ¿El Comité competente sugiere el establecimiento de Lineamientos para llevar a cabo operaciones con Partes Relacionadas y con terceros?		No
k) ¿Con qué periodicidad el Comité competente vigila que se cumplan con los Lineamientos y condiciones con las que fueron contratadas las operaciones con Partes Relacionadas e identifica Conflictos de Interés?		Anual
l) ¿El Comité competente decide la contratación de terceros expertos que emitan su opinión sobre las operaciones con partes relacionadas o algún otro asunto, que le permita el adecuado cumplimiento de sus funciones en materia fiscal?		No
m) ¿El Comité de Auditoría tiene conocimiento de las denuncias por faltas al Código de Ética, las medidas tomadas y la protección dada a los informantes a fin de asegurar que el canal de denuncias y procedimientos instaurados para atenderlas, cumplan con los criterios de eficacia?		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría conoce y da seguimiento a las denuncias recibidas.
n) ¿El Comité de Auditoría auxilia al Consejo de Administración en el análisis de los planes de continuidad del negocio y recuperación de información en caso de desastres?		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría revisa los planes de continuidad operativa.
ñ) ¿El Comité de Auditoría verifica que se cuente con los mecanismos necesarios que permitan asegurar que la Sociedad cumple con las diferentes disposiciones legales, estándares y Lineamientos que le son aplicables?		Sí
o) ¿El Comité de Auditoría coordina, con los órganos intermedios que apoyen al Consejo de Administración en las funciones de finanzas y planeación, riesgo, cumplimiento y sostenibilidad, así como la asesoría de terceros especialistas, en su caso y la elaboración de un reporte diagnóstico de la operación en general de la Sociedad?		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría coordina los planes de continuidad operativa.
p) ¿El Comité competente evalúa el programa de trabajo de auditoría interna basada en riesgos?		Sí
ComentariosEl programa anual de auditoría interna se elabora con base en riesgos y se presenta al Patronato para aprobación.
4.2 SELECCIÓN DE LOS AUDITORES EXTERNOS [Resumen]
106. ¿Se abstiene de contratar aquellos despachos en los que los honorarios percibidos por la auditoría externa y otros servicios adicionales que presten a la Sociedad, representen más del 10% de sus ingresos totales? (Mejor Práctica 40)		Sí
ComentariosEl proceso de selección considera este criterio en la contratación del auditor externo.
107. ¿Se solicita una manifestación por escrito, bajo protesta de decir verdad del socio director de dicho despacho, donde declare que se respetan los porcentajes y supuestos antes mencionados? (Mejor Práctica 40)		Sí
ComentariosSe solicita carta de independencia económica del Auditor externo como parte del proceso de selección.
108. ¿Se cambia al socio o persona física del despacho externo que dictamina los estados financieros de la Sociedad al menos cada cinco años? (Mejor Práctica 41)		Sí
ComentariosSe aplica la rotación de auditores conforme a mejores prácticas y disposiciones aplicables.
109. ¿Se cambia al grupo de trabajo que dictamina los estados financieros de la Sociedad al menos cada cinco años? (Mejor Práctica 41)		Sí
ComentariosLa rotación aplica también al equipo de trabajo del auditor externo.
110. ¿Se establecen Lineamientos respecto a la rotación de los directivos específicos y la firma que realiza la auditoría externa a fin de garantizar la independencia de la auditoría? (Mejor Práctica 41)		Sí
111. ¿Se designan personas distintas para el desempeño de las funciones del Comisario y del Auditor Externo? (Mejor Práctica 42)		Sí
ComentariosLa persona que firma el dictamen de los estados financieros es distinta al Comisario de la Fundación.
112. ¿La persona designada como Comisario de la Sociedad, tiene los conocimientos y experiencia profesional en materia de generación de información financiera, normatividad contable y Control Interno? (Mejor Práctica 43)		Sí
113. ¿En el Informe Anual que presenta el Consejo de Administración, se revela el perfil del Comisario? (Mejor Práctica 43)		Sí
ComentariosEl perfil del Comisario se incluye en el Informe Anual del Patronato.
114. El Comisario: (Mejor Práctica 43)
a) Evalúa el funcionamiento y observancia del sistema de Control Interno, con base en los informes del órgano intermedio de auditoría y/o del responsable de la auditoría interna y de la contraloría interna, así como la suficiencia y razonabilidad de dicho sistema		Sí
b) Examina acorde a sus facultades, las operaciones de la Sociedad, su documentación y registro, así como cualquier evidencia comprobatoria que requiera al efecto		Sí
4.3 INFORMACIÓN FINANCIERA [Resumen]
115. ¿El órgano intermedio que desempeña la función de auditoría o un tercero independiente, apoya con su opinión al Consejo de Administración para que éste tome decisiones con información financiera confiable? (Mejor Práctica 44)		Sí
ComentariosEn coordinación con la Dirección Gral. Adj. de Administración y Finanzas.
116. Dicha información financiera es firmada por: (Mejor Práctica 44)
a) El Director General		Sí
ComentariosLos estados financieros son firmados por el Director General.
b) El director responsable de su elaboración		Sí
ComentariosLos estados financieros son firmados por el director responsable de su elaboración.
117. ¿La Sociedad cuenta con un área de auditoría interna? (Mejor Práctica 45)		Sí
ComentariosLa Fundación cuenta con Dirección de Auditoría Interna.
118. En caso afirmativo, indique si el área de auditoría interna reporta al Consejo de Administración u órgano intermedio de auditoría
La Fundación cuenta con Dirección de Auditoría Interna que reporta a Patronato
Comentarios
119. ¿Los Lineamientos generales y planes de trabajo del área de auditoría interna son aprobados por el Consejo de Administración u órgano intermedio? (Mejor Práctica 45)		Sí
ComentariosEl Patronato aprueba el programa anual de auditoría interna.
120. En caso afirmativo, indique quién aprueba dichos Lineamientos, ¿el Consejo de Administración o el órgano intermedio?
Los lineamientos y planes son aprobados por el Patronato.
Comentarios
121. ¿El órgano intermedio que desempeña la función de auditoría informa al Consejo de Administración y somete a su aprobación los Lineamientos y criterios contables utilizados para la elaboración de la información financiera de la Sociedad, informando también sobre su aplicación? (Mejor Práctica 46)		Sí
ComentariosLos criterios contables son aprobados por el Patronato previa opinión de la Dirección de Auditoría.
122. ¿El órgano intermedio que desempeña la función de auditoría informa oportunamente y con la debida explicación al Consejo de Administración cuando se decide cambiar o añadir un nuevo Lineamiento contable, o estos tengan cambios normativos?(Mejor Práctica 47)		Sí
ComentariosLos cambios contables se informan y justifican ante el Patronato para su aprobación.
123. ¿El Consejo de Administración aprueba, con la previa opinión del comité que realiza las funciones de auditoría, el comisario o auditores externos los mecanismos necesarios para asegurar la calidad de la información financiera y no financiera que se le presente? (Mejor Práctica 48)		Sí
ComentariosEl Patronato aprueba los mecanismos de aseguramiento de calidad de información financiera y no financiera.
124. ¿En caso de que la información financiera corresponda a periodos intermedios durante el ejercicio, el comité que realiza las funciones de auditoría vigila que se elabore con las mismas políticas, criterios y prácticas con las que se prepara la información anual? (Mejor Práctica 48)		Sí
ComentariosSe mantiene consistencia de criterios y políticas contables durante el ejercicio.
4.4 CONTROL INTERNO [Resumen]
125. ¿Los lineamientos y metodología generales de Control Interno y, en su caso, las revisiones al mismo son sometidos a la aprobación del Consejo de Administración? (Mejor Práctica 49)		Sí
ComentariosLos lineamientos de Control Interno son aprobados por el Patronato previo dictamen de la Dirección de Auditoría.
126. ¿El órgano intermedio apoya al Consejo de Administración para:? (Mejor Práctica 50)
a) Asegurar la efectividad del Control Interno		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría apoya al Patronato en la efectividad del sistema de Control Interno.
b) Asegurar el proceso de emisión de la información financiera y no financiera		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría apoya al Patronato en el proceso de emisión de información financiera y no financiera.
127. Los auditores internos y externos: (Mejor Práctica 51)
a) ¿Evalúan, conforme a su programa normal de trabajo, la efectividad del Control Interno, así como la calidad y transparencia del proceso de emisión de la información financiera y no financiera?		Sí
ComentariosLos auditores evalúan el Control Interno conforme a sus programas normales de trabajo.
b) ¿Comentan con el órgano intermedio que apoya al Consejo de Administración y, entre ellos, los resultados señalados en la carta de observaciones?		Sí
ComentariosLos auditores comentan los resultados con el órgano que apoya al Patronato.
4.5 PARTES RELACIONADAS
4.5 PARTES RELACIONADAS
128. ¿El órgano intermedio encargado de la función de auditoría apoya al Consejo de Administración en: (Mejor Práctica 52)
a) El establecimiento de Lineamientos para las operaciones con partes relacionadas		Sí
ComentariosEl Patronato establece y aprueba las políticas para operaciones con Partes Relacionadas.
b) El análisis de las operaciones con partes relacionadas		Sí
ComentariosEl Patronato analiza las operaciones con Partes Relacionadas.
c) El análisis del proceso de aprobación y las condiciones de contratación de las operaciones con partes relacionadas		Sí
ComentariosEl Patronato analiza el proceso de aprobación y condiciones de contratación.
d) Identificando, previniendo y gestionando los posibles Conflictos de Interés		Sí
ComentariosSe identifican, previenen y gestionan posibles Conflictos de Interés.
e) Contar con la opinión de expertos independientes, en los casos que juzgue conveniente		Sí
129. ¿El órgano intermedio encargado de la función de auditoría apoya al Consejo de Administración en el análisis de las propuestas para realizar operaciones con partes relacionadas fuera del giro habitual de la Sociedad que, en su caso, le presente el Director General? (Mejor Práctica 52)		Sí
130. ¿Las operaciones con partes relacionadas fuera del giro habitual que lleguen a representar más del 10 por ciento de los activos consolidados de la Sociedad se presentan a la aprobación de la Asamblea de Socios o Accionistas? (Mejor Práctica 53)		No
ComentariosNo aplica. El órgano máximo de gobierno es el Patronato. Fundación Dondé es una I.A.P. y no tiene Asamblea de Accionistas.
4.6 REVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE DISPOSICIONES [Resumen]
131. ¿El órgano intermedio encargado de la función de auditoría se asegura de la existencia de mecanismos, procesos y controles que permitan determinar si la Sociedad cumple debidamente con todas las disposiciones legales, estándares y Lineamientos a que está sujeta? (Mejor Práctica 54)		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría verifica el cumplimiento normativo a través de la Matriz de Cumplimientos.
132. ¿Se cuenta con una persona o área encargada de la función de cumplimiento y contraloría? (Mejor Práctica 54)		Sí
ComentariosLa Fundación cuenta con UAIR y Dirección de Auditoría con funciones de cumplimiento.
133. En caso de tenerlo:
a) ¿Cumple con el carácter de independencia de las áreas de negocio?		Sí
ComentariosLa Dirección de Auditoría y la UAIR son independientes de las áreas de negocio operativo.
b) Reporta incidencias y/o sugerencias directamente al Consejo de Administración		Sí
ComentariosEn el caso de la Fundación al Patronato

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[500000] Función de Evaluación y Compensación
5.1 FUNCIONES GENÉRICAS DE EVALUACIÓN Y COMPENSACIÓN [Resumen]
134. En caso de que no exista un órgano intermedio que apoye al Consejo de Administración en el desempeño de las funciones de evaluación y compensación, ¿existe alguna instancia que apoye al Consejo de Administración en dichas funciones?		Sí
Comentarios
135. En caso afirmativo, indique la instancia
La Dirección General es responsable de las funciones de evaluación y compensación ante el Patronato.
Comentarios
136. ¿El órgano intermedio o la instancia competente encargada de la función de evaluación y compensación:? (Mejor Práctica 55)
a) Sugiere al Consejo de Administración los criterios para designar o remover al Director General y a los directivos de alto nivel		Sí
ComentariosEl Patronato determina los criterios de designación del Director General conforme a los estatutos.
b) Propone al Consejo de Administración los criterios para la evaluación del desempeño y compensación del Director General y de los directivos de alto nivel		Sí
ComentariosLos criterios de evaluación y compensación son propuestos por la Dirección General y aprobados por el Patronato.
c) Propone al Consejo de Administración para aprobación la remuneración integral del Director General y funcionarios de alto nivel		Sí
d) Recomienda al Consejo de Administración los criterios para determinar los pagos por separación de la Sociedad, del Director General y los directivos de alto nivel		No
e) Asegura que el talento y la estructura de la organización estén alineados al plan estratégico aprobado por el Consejo de Administración		Sí
ComentariosLa Dirección de RH asegura la alineación del capital humano con el plan estratégico de la Fundación.
f) Recomienda los criterios para definir el perfil, así como la designación, evaluación del desempeño y compensación de los Consejeros		Sí
g) Analiza y propone al Consejo de Administración la aprobación del Sistema Formal de Sucesión del Director General y los directivos de alto nivel y verifica su funcionamiento		No
h) Gestiona la búsqueda para cumplir el plan de sucesión, en el caso de sucesión del Director General para proponer al Consejo a quien ocupe la posición		No
i) Lleva a cabo la evaluación del Consejo y de los Consejeros		No
ComentariosNo aplica en la forma prevista para S.A. El artículo 46 de la Ley de I.A.P. regula las responsabilidades de los Patronos.
j) Se encarga del proceso de renovación del Consejo buscando que sea diverso en cuanto a formación, capacidades y perspectivas		No
k) Promueve un buen comportamiento de los Consejeros y una cultura adecuada que promueva un buen Gobierno Corporativo		No
137. ¿El Director General y los directivos de alto nivel se abstienen de participar en la deliberación de los asuntos en los que pudiera existir conflicto de interés de los mencionados en cualesquiera de los numerales de la mejor práctica anterior? (Mejor Práctica 56)		Sí
ComentariosEl Código de Ética y los lineamientos internos establecen esta obligación.
5.2 REGLAS DE OPERACIÓN DE LA FUNCIÓN DE EVALUACIÓN Y COMPENSACIÓN [Resumen]
138. ¿Los Lineamientos para la determinación de las remuneraciones del Director General y los directivos de alto nivel consideran aspectos relacionados con sus funciones, el alcance de sus objetivos, evaluación de su desempeño, su contribución a los resultados y que estén alineados al plan estratégico de la Sociedad y con el nivel de compensación que se paga en el mercado? (Mejor Práctica 57)		Sí
ComentariosPara la determinación de las remuneraciones se consideran las funciones, alcance de objetivos, evaluación de desempeño y nivel de mercado.
139. ¿La remuneración del Director General la determina el Consejo de Administración? (Mejor Práctica 57)		Sí
ComentariosEl Patronato determina y aprueba la remuneración del Director General.
140. ¿En el informe anual presentado por el Consejo de Administración a la Asamblea de Accionistas se revelan los Lineamientos utilizados y los componentes que integran los paquetes de remuneración total del Director General y de los directivos de alto nivel de la Sociedad? (Mejor Práctica 58)		Sí
ComentariosContenido en el informe del Auditor Externo
141. ¿El órgano intermedio o la instancia competente encargada de la función de evaluación y compensación apoya al Consejo de Administración mediante la revisión previa las condiciones de contratación del Director General y de los directivos de alto nivel, a fin de asegurar que sus pagos probables por separación de la Sociedad se apeguen a los Lineamientos aprobados por el Consejo de Administración? (Mejor Práctica 59)		Sí
142. ¿Se tiene un plan formal de sucesión para el Director General y los funcionarios de alto nivel de la Sociedad alineado con el plan estratégico? (Mejor Práctica 60)		Sí
ComentariosNo aplica en virtud de la naturaleza jurídica de la Institución. La designación del Director General es atribución del Patronato.
143. Si la respuesta a la pregunta anterior es negativa, explique porqué o seleccione una de las siguientes razones:
a) La Sociedad es de reciente creación
b) Los funcionarios son jóvenes
c) Los funcionarios se contrataron recientemente
d) No es un tema importante
e) Otras (detalle)

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[600000] Función de Finanzas y Planeación
6.1 FUNCIONES GENÉRICAS DE FINANZAS Y PLANEACIÓN [Resumen]
144. En caso de que no exista un órgano intermedio que apoye al Consejo de Administración en el desempeño de las funciones de finanzas y planeación, ¿existe alguna instancia que apoye al Consejo de Administración en dichas funciones?		Sí
Comentarios
145. En caso afirmativo, indique la instancia
La Dirección General Adjunta de Administración y Finanzas cumple esta función ante el Patronato.
Comentarios
146. ¿El órgano intermedio o la instancia competente de la función de finanzas y planeación realiza las siguientes actividades? (Mejor Práctica 61)
a) Apoya en la instrumentación de la estrategia que aprobó el Consejo de Administración para asegurar la estabilidad y permanencia de la Sociedad en el tiempo		Sí
ComentariosLa Dirección Gral. Adj. de Administración y Finanzas estudia y propone el rumbo estratégico al Patronato.
b) Implementa los Lineamientos generales que presente el Director General para la determinación del plan estratégico de la Sociedad		Sí
ComentariosSe analizan y proponen lineamientos para el plan estratégico.
c) Asegura que el plan estratégico contemple la generación de valor económico, social y ambiental		Sí
ComentariosLa Fundación no tiene accionistas. El plan estratégico considera la generación de valor social.
d) Asegura que se asignen recursos suficientes para ejecutar el plan estratégico establecido por el Consejo de Administración		Sí
ComentariosLos lineamientos y objetivos están previstos en los estatutos de la Fundación y el plan estratégico está alineado al rumbo a largo plazo establecido por el Patronato.
e) Evalúa los Lineamientos de inversión y de financiamiento, (incluyendo inversiones y financiamientos sostenibles) de la Sociedad propuestas por el Director General y emitir sus recomendaciones al Consejo de Administración		Sí
ComentariosLa Dirección Gral. Adj. de Administración y Finanzas evalúa y opina sobre políticas de inversión.
f) Emite recomendaciones al Consejo de Administración sobre las premisas del presupuesto anual que presente el Director General y da seguimiento a su aplicación, así como a su sistema de control		Sí
ComentariosSe da seguimiento al presupuesto anual y se reporta al Patronato.
6.2 REGLAS DE OPERACIÓN DE FINANZAS Y PLANEACIÓN [Resumen]
147. ¿El órgano intermedio o la instancia competente encargada de la función de finanzas y planeación apoya al Consejo de Administración para que una de las sesiones sea dedicada a la definición o actualización del rumbo estratégico a largo plazo de la Sociedad? (Mejor Práctica 62)		Sí
ComentariosEl Patronato dedica al menos una sesión anual al análisis y actualización del rumbo estratégico.
148. ¿Dentro de la planeación estratégica y toma de decisiones, se considera lo siguiente:? (Mejor Práctica 62)
a) Los ámbitos temáticos establecidos en las Líneas Directrices de la OCDE y otros documentos publicados por dicha organización		Sí
ComentariosSe consideran los ámbitos temáticos de las Líneas Directrices de la OCDE.
b) El Código de Integridad y Ética Empresarial del CCE		Sí
ComentariosSe considera el Código de Integridad y Ética Empresarial del CCE.
c) Los impactos típicos del sector empresarial en materia ambiental, social y de Gobierno Corporativo		Sí
ComentariosSe consideran los impactos típicos del sector en materia ambiental, social y de Gobierno Corporativo.
149. ¿El órgano intermedio o la instancia competente encargada de la función de finanzas y planeación apoya al Consejo de Administración en la revisión del plan estratégico que presente el Director General para aprobación del consejo? (Mejor Práctica 63)		Sí
ComentariosLa Dirección Gral. Adj. de Administración y Finanzas apoya la revisión del plan estratégico.
150. ¿El órgano intermedio al que en su caso se integre o se le asigne la función de finanzas y planeación apoya al Consejo de Administración en el análisis de los Lineamientos que presente para su aprobación el Director General sobre:? (Mejor Práctica 64)
a) El manejo de la tesorería		Sí
ComentariosEl análisis de políticas financieras incluye el manejo de la tesorería.
b) La contratación de productos financieros derivados		Sí
ComentariosEl análisis de políticas financieras incluye la contratación de productos financieros derivados.
c) La inversión en activos		Sí
ComentariosEl análisis de políticas financieras incluye la inversión en activos.
d) Contratación de pasivos de cualquier naturaleza		Sí
ComentariosEl análisis de políticas financieras incluye la contratación de pasivos, que requiere autorización de la Junta de Asistencia Privada de la CDMX.
e) ¿Están alineadas con el Plan Estratégico?		Sí
f) ¿Corresponden al giro normal de la Sociedad?		Sí
151. ¿El órgano intermedio hace una revisión de las premisas para la elaboración del presupuesto anual y considera que esté alineado con el plan estratégico y se esté dotando a la Sociedad con los recursos suficientes para su instrumentación? (Mejor Práctica 65)		Sí
ComentariosEl Patronato aprueba el presupuesto anual previa validación de su alineación con el plan estratégico.

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[700000] Función de Riesgo y Cumplimiento
7.1 FUNCIONES GENÉRICAS DE RIESGO Y CUMPLIMIENTO [Resumen]
152. ¿El Consejo de Administración se apoya con algún órgano intermedio en el desempeño de las funciones de riesgo y cumplimiento?		Sí
Comentarios
153. En caso afirmativo, explique
La UAIR (Unidad de Administración Integral de Riesgos) desempeña esta función ante el Patronato.
Comentarios
154. Actividades del órgano intermedio (Mejor práctica 66)
a) Evalúa los mecanismos que presente el Director General para la identificación, análisis, administración, mitigación, control y revelación de los riesgos estratégicos a que esté sujeta la Sociedad y da su opinión al Consejo de Administración		Sí
ComentariosLa UAIR evalúa y gestiona los riesgos estratégicos de la Fundación.
b) Evalúa los mecanismos que presente el Director General para la identificación, análisis, administración, mitigación, control y revelación de los impactos sociales y ambientales, que la Sociedad pueda generar y da su opinión al Consejo de Administración		No
ComentariosLa UAIR coadyuba al comité especializado de sostenibilidad a la evaluación y gestión de impactos sociales y ambientales.
c) Se asegura que se identifiquen los riesgos por el Director General y que se establezcan niveles de apetito para cada riesgo identificado, dando seguimiento puntual a los planes de remediación respectivos		Sí
ComentariosLa UAIR define el apetito de riesgo y da seguimiento a los planes de remediación.
d) Vigila que el Director General, con apoyo de las distintas áreas del negocio, defina los riesgos estratégicos a los que dará seguimiento el Consejo de Administración		Sí
ComentariosLa UAIR define y monitorea los riesgos estratégicos de la Fundación.
e) Vigila que el Director General, con apoyo de las distintas áreas del negocio, defina los riesgos financieros y de la operación a los que esta dará seguimiento		Sí
ComentariosLa UAIR define y monitorea los riesgos financieros y de operación.
f) Da seguimiento a la creación de taxonomías de riesgos bien delimitadas, procesos periódicos de evaluación y procesos robustos de escalamiento, vigilando que se asignen compromisos para los niveles jerárquicos más altos, a fin de establecer una cultura de responsabilidad y rendición de cuentas		Sí
g) Evalúa los criterios que presente el Director General para la administración y revelación de los riesgos a que está sujeta la Sociedad y da su opinión al Consejo de Administración		Sí
h) Tiene conocimiento de las disposiciones legales a que está sujeta la Sociedad, asegurándose de que cada área del negocio las conozca e implemente procesos para su cumplimiento, dando seguimiento estricto a su cumplimiento		Sí
ComentariosLa UAIR y el área jurídica aseguran el cumplimiento normativo en todas las áreas.
i) Vigila que se elaboren e implementen Planes o Programas de Cumplimiento Empresarial		Sí
ComentariosExiste un Programa de Cumplimiento con Matriz de Cumplimientos supervisada por la Dirección de Auditoría.
j) Analiza y presenta al Consejo de Administración para su aprobación, el Código de Ética, así como el sistema de información de hechos indebidos y la protección a los informantes		Sí
ComentariosEl Código de Ética es aprobado por el Patronato y difundido interna y externamente.
k) Asegura el adecuado funcionamiento del sistema de información de hechos indebidos y de la protección de los informantes		Sí
l) Tiene conocimiento de los asuntos legales pendientes y da su opinión al Consejo de Administración		Sí
ComentariosLa UAIR y el área jurídica mantienen al Patronato informado sobre litigios y asuntos legales relevantes.
m) Evalúa el manual o política de administración de riesgos, así como las matrices de riesgos y controles		Sí
ComentariosLa UAIR revisa periódicamente el manual de riesgos y las matrices de control.
7.2 REGLAS DE OPERACIÓN DE LA FUNCIÓN DE RIESGO Y CUMPLIMIENTO [Resumen]
155. ¿El Consejo de Administración dedica espacio, al menos en una de las sesiones del año, a evaluar los riesgos para asegurar la estabilidad y permanencia en el tiempo de la Sociedad?		Sí
ComentariosEl Patronato incluye el análisis de riesgos estratégicos en su agenda anual.
156. ¿El órgano intermedio o la instancia competente de riesgo y cumplimiento apoya al Consejo de Administración en el seguimiento de la mitigación de los riesgos estratégicos identificados?		Sí
ComentariosLa UAIR reporta al Patronato el estado de mitigación de riesgos estratégicos.
157. Evaluación de mecanismos de gestión de riesgos (Mejor práctica 69)
a) Identificación de riesgos		Sí
ComentariosLa UAIR apoya en el proceso de identificación de riesgos.
b) Análisis de riesgos		Sí
ComentariosLa UAIR apoya en el proceso de análisis de riesgos.
c) Valoración de riesgos		Sí
ComentariosLa UAIR apoya en el proceso de valoración de riesgos.
d) Administración de riesgos		Sí
ComentariosLa UAIR apoya en el proceso de administración de riesgos.
e) Monitoreo y control de riesgos		Sí
ComentariosLa UAIR apoya en el proceso de monitoreo y control de riesgos.
158. ¿El órgano intermedio o la instancia competente apoya al Consejo de Administración en la definición de los criterios para su revelación que presenta el Director General para su aprobación?		Sí
159. ¿El Director General presenta un informe en cada una de las sesiones del Consejo de Administración sobre los riesgos estratégicos que se han identificado?		Sí
ComentariosEl Director General presenta informes de riesgos estratégicos en cada sesión del Patronato.
160. Contenido del informe del Director General
a) El impacto cuantitativo y cualitativo que pueden tener en la Sociedad		Sí
ComentariosEl informe incluye el impacto cuantitativo y cualitativo de los riesgos.
b) Las medidas que se están tomando para gestionarlos		Sí
ComentariosEl informe incluye las medidas de gestión de los riesgos.
c) La situación que guarda la administración respecto de cada uno de los riesgos identificados		Sí
161. ¿El órgano intermedio o la instancia competente vigila que se dé cumplimiento a todas las disposiciones legales a que está sujeta la Sociedad?		Sí
ComentariosLa UAIR supervisa el cumplimiento normativo de manera continua.
162. ¿Con qué periodicidad se realiza la revisión y se emite un informe actualizado y detallado del estado que guarda el cumplimiento de todas las disposiciones legales a que está sujeta la Sociedad, al Consejo de Administración?		Anual
163. ¿Está informado el Consejo de Administración sobre todos los litigios legales relevantes pendientes de solución, cuantificando el posible riesgo e impacto para la Sociedad?		Sí
ComentariosEl Patronato recibe informe periódico sobre el estado de litigios y asuntos legales relevantes.
164. ¿Con qué periodicidad informa el Director General sobre el estado de todos los litigios legales relevantes que tiene la Sociedad?		Mensual
165. ¿Cuenta con un marco de ciberseguridad? (Mejor Práctica 73)		Sí
Comentarios
166. Motivo (marco de ciberseguridad)
La entidad cuenta con políticas, mejores prácticas y procedimientos para la gestión de riesgos de seguridad y mitigación de posibles vulnerabilidades.
167. ¿La Sociedad cuenta con un protocolo de actuación que incluya aspectos como informar al Consejo, mecanismos de comunicación a clientes, proveedores y otros afectados, esquemas y mecanismos de negociación, procesos de restablecimiento entre otros, en caso de algún incidente de ciberseguridad?		Sí
ComentariosLa entidad cuenta con políticas y procedimientos para la detección, evaluación y reporte de incidentes de seguridad.
168. ¿El órgano intermedio o, en su caso, la instancia competente, implementó un Sistema de Gestión de Seguridad de Datos Personales?		No
Comentarios
169. En caso negativo, indique el motivo
Aunque existen políticas y control de datos, es necesario realizar el sistema de gestión
170. Acciones del SGSDP
a) Establecimiento del alcance y los objetivos de la gestión de los datos personales		No
b) Elaboración de Lineamientos de gestión de datos personales		No
c) Establecimiento de las funciones y obligaciones de quienes tratan los datos personales		No
d) Elaboración de un inventario de datos personales		No
e) Análisis de los riesgos a los que están sujetos los datos personales		No
f) Identificación de las medidas de seguridad y realizar el análisis de brecha		No
g) Implementación de las medidas de seguridad aplicables a los datos personales		No
h) Revisiones y auditorías de riesgos		No
i) Plan de mejora continua y capacitación para los trabajadores de la Sociedad		No

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
[800000] Función de Sostenibilidad
8.1 FUNCIONES GENÉRICAS DE SOSTENIBILIDAD [Resumen]
171. En caso de que no exista un órgano intermedio que apoye al Consejo de Administración en el desempeño de las funciones de sostenibilidad, ¿existe alguna instancia que apoye al Consejo de Administración en dichas funciones?		Sí
Comentarios
172. En caso afirmativo, indique la instancia
El área de Sostenibilidad cumple esta función ante el Patronato.
Comentarios - En caso afirmativo, indique la instancia
173. El órgano intermedio cumple con las siguientes funciones: (Mejor Práctica 75)
a) Se asegura de que la estrategia de la Sociedad incluya objetivos sostenibles, identificando riesgos y oportunidades asociados, considerando los resultados positivos o negativos que la Sociedad pudiera generar en las partes interesadas y apoyando al Consejo de Administración en la evaluación de dicha estrategia		Sí
ComentariosEl área de Sostenibilidad integra objetivos sostenibles en la estrategia institucional.
b) Asesora al Consejo de Administración en la evaluación del cumplimiento de aquellas disposiciones legales, estándares y Lineamientos que formen parte de la estrategia de Sostenibilidad		Sí
ComentariosEl área de Sostenibilidad asesora al Patronato en materia de cumplimiento sostenible.
c) Revisa los resultados de identificación y seguimiento de los impactos positivos y negativos, reales y potenciales de las actividades de negocio de la Sociedad en materia de sostenibilidad. En particular dar seguimiento a aquellos que se identifiquen como materiales		Sí
ComentariosSe realizan análisis periódicos de impactos materiales de las actividades de la Fundación.
d) Facilita y supervisa el proceso de participación con partes interesadas para entender y balancear sus necesidades y expectativas legítimas en materia de sostenibilidad		Sí
ComentariosLa Fundación mantiene diálogo activo con sus partes interesadas dado su objeto de asistencia privada.
e) Identifica y propone al Consejo de Administración la adopción de estándares reconocidos que promuevan la gestión y divulgación de los Impactos Sociales y Ambientales, así como de gobernanza y financieros de la Sociedad, siempre y cuando se considere necesario y oportuno, de acuerdo con la industria y el tamaño de la empresa		Sí
ComentariosSe han adoptado las métricas SASB.
f) Desarrolla y propone al Consejo de Administración Lineamientos que promuevan la Sostenibilidad del negocio, a través de la implementación adecuada de la estrategia en aspectos ambientales, sociales y de buen Gobierno Corporativo		Sí
ComentariosEl área de Sostenibilidad desarrolla e implementa lineamientos de sustentabilidad aprobados por el Patronato.
g) Asesora al Consejo de Administración en la identificación de riesgos relacionados con la sostenibilidad, identificando amenazas y oportunidades, y en el desarrollo de estrategias para su mitigación y adaptación, integrándolos al proceso general de gestión de riesgos		Sí
ComentariosEn coordinación con la UAIR, se identifican y gestionan riesgos de sostenibilidad.
h) Apoya al Consejo de Administración en la dirección y definición de lineamientos para la elaboración de los informes de Sostenibilidad, así como en su caso, la integración y conectividad con la información financiera. Siempre que la Sociedad se encuentre en el nivel de madurez adecuado para la elaboración de los mismos, de conformidad con lo establecido en los numerales siguientes		Sí
ComentariosEl área de Sostenibilidad coordina la elaboración del informe de sostenibilidad de la Fundación.
i) Establece alianzas estratégicas con partes interesadas para colaborar en proyectos conjuntos, compartir mejores prácticas y promover la Sostenibilidad para mejorar la forma en que la Sociedad crea, conserva y distribuye el valor, basándose en principios de Sostenibilidad		Sí
ComentariosLa Fundación colabora con otras IAP y organismos en proyectos de sostenibilidad.
j) Desarrolla programas de sensibilización y familiarización para todos los integrantes de la Sociedad, con el fin de fomentar una cultura de Sostenibilidad, promoviendo la responsabilidad individual y colectiva en la toma de decisiones		Sí
ComentariosExisten programas internos de capacitación y sensibilización en temas de sostenibilidad.
k) Vigila que en la ejecución de la agenda tanto de la Asamblea de Socios o Accionistas y del Consejo de Administración, así como de los demás órganos tomadores de decisiones o de liderazgo, se contemple la Sostenibilidad		Sí
ComentariosLa agenda del Patronato incluye temas de sostenibilidad en sus sesiones anuales.
l) Realiza análisis periódicos sobre la vigencia y adopción de los objetivos de Sostenibilidad en la estrategia, modelo de negocios y asignación de recursos de la Sociedad		Sí
ComentariosEl área de Sostenibilidad realiza revisiones periódicas de los objetivos estratégicos de sustentabilidad.
m) Reconoce los impactos relevantes negativos definiendo las actividades de remediación y cambio de prácticas para no seguir generando dichos impactos		Sí
ComentariosSe identifican y atienden los impactos negativos relevantes de las actividades de la Fundación.
n) Propicia que en los procesos de Auditoría Interna y Control Interno se obtenga y valore información, a fin de identificar y valorar el desempeño empresarial frente a riesgos e Impactos Sociales y Ambientales		Sí
ComentariosEn coordinación con Auditoría, se incorporan criterios de sostenibilidad en los programas de auditoría.
ñ) Comunica al Consejo de Administración su opinión sobre la eficacia de las actividades de mitigación o eliminación de Impactos Sociales y Ambientales		Sí
ComentariosEl área de Sostenibilidad informa al Patronato sobre la efectividad de las medidas de mitigación.
8.2 REGLAS DE OPERACIÓN DE LA FUNCIÓN DE SOSTENIBILIDAD [Resumen]
174. ¿La Sociedad cuenta con una estrategia que considere la incorporación de personas responsables de su cumplimiento, administración de riesgos, así como de objetivos y métricas en cuanto a la gestión de los impactos relevantes (materiales), tanto ambientales y sociales como financieros, dentro de su industria, contemplando la comunicación con las Partes Interesadas? (Mejor Práctica 76)		Sí
ComentariosLa Fundación cuenta con estrategia de sostenibilidad con objetivos e indicadores definidos.
175. ¿La estrategia a que hace referencia el numeral anterior se somete a aprobación del Consejo de Administración? (Mejor Práctica 76)		Sí
ComentariosLa estrategia de sostenibilidad es presentada y aprobada por el Patronato.
176. En caso de respuesta afirmativa, ¿la estrategia identifica y comunica los impactos con las partes interesadas? (Mejor Práctica 76)		Sí
ComentariosSe mantiene comunicación activa con las partes interesadas sobre los impactos de las actividades.
177. ¿La Sociedad cuenta con un sistema para cumplir, monitorear y medir la efectividad de la estrategia de negocio con visión de Sostenibilidad que incluya KPIs? (Mejor Práctica 77)		Sí
ComentariosSe han desarrollado KPIs para medir los avances en la misión social de la Fundación. En cuanto a la estrategia ambiental, se hará conforme a los resultados que deriven del análisis recién realizado, mismos que servirán como línea base.
178. ¿El sistema anterior incluye criterios, métricas y planes de sostenibilidad y derechos humanos cuya contribución positiva tenga un impacto en la permanencia y la rentabilidad de la Sociedad?		No
179. ¿La Sociedad cuenta con un sistema de comunicación de la información de Sostenibilidad hacia el interior como al exterior de la Sociedad, con el fin de mantener una relación abierta y transparente con las partes interesadas?		Sí
ComentariosLa Fundación cuenta con canales de comunicación para difundir sus acciones de sostenibilidad.
180. ¿La Sociedad elabora un Informe de Sostenibilidad que proporcione información transparente y detallada sobre el Gobierno Corporativo de la empresa y sobre el desempeño ambiental y social de la Sociedad, tomando como referencia guías metodológicas reconocidas?		Sí
ComentariosLas guías utilizadas para el primer informe de sostenibilidad, en proceso de elaboración son SASB, así como las publicadas por el WBCSD, NGFS, y CISL.
181. ¿Incorpora progresivamente y en función de las necesidades de cada empresa, una evaluación externa y objetiva de los temas relacionados con la sostenibilidad de la Sociedad?		Sí
182. ¿El Informe de Sostenibilidad refleja las acciones, lineamientos o estándares adoptados por el Consejo de Administración, así como los objetivos o estándares de medición de los resultados obtenidos?		Sí
Comentarios
183. ¿El Informe de Sostenibilidad contiene información material, coherente, fiable y comparable? (Mejor Práctica 79)		Sí
184. ¿Se toma en cuenta la normatividad aplicable en la preparación del Informe? (Mejor Práctica 79)		Sí
185. ¿La Sociedad publica el Informe de Sostenibilidad al menos una vez al año? (Mejor Práctica 80)		Sí
ComentariosSí, se publicará anualmente. Sin embargo, la primera publicación será este año.
186. ¿El Informe de Sostenibilidad se elabora con base en las más recientes NIF relacionadas con sostenibilidad? (Mejor Práctica 80)		Sí

Cuestionario de Mejores Prácticas Corporativas
Clave de cotización	Razón social	Año del reporte
DONDE	FUNDACION RAFAEL DONDE IAP	2025
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